國家發(fā)改委發(fā)布關(guān)于支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用中長期外債，促進(jìn)實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的通知。通知提出，積極支持行業(yè)地位顯著、信用優(yōu)良、對促進(jìn)實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展具有帶動引領(lǐng)作用的優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用外債?，F(xiàn)階段重點支持同時滿足以下條件的企業(yè)：

（一）符合《企業(yè)中長期外債審核登記管理辦法》（國家發(fā)展改革委2023年第56號令）等有關(guān)規(guī)定要求；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營符合國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策；

（三）近一年營業(yè)收入規(guī)模排名行業(yè)前五，資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)優(yōu)于行業(yè)平均水平；

（四）企業(yè)國際信用評級為投資級（BBB-及以上）或國內(nèi)信用評級為AAA；

（五）最近三年，（1）未發(fā)生境內(nèi)外債務(wù)違約且不存在處于持續(xù)狀態(tài)的延遲支付本息事實；（2）無重大違法違規(guī)行為，未納入嚴(yán)重失信主體名單；（3）財務(wù)報表未被注冊會計師出具否定意見或無法表示意見，如被注冊會計師出具保留意見的，保留意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除。

國家發(fā)展改革委關(guān)于支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用中長期外債 促進(jìn)實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的通知

發(fā)改外資規(guī)〔2024〕1037號

各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團發(fā)展改革委：

為持續(xù)貫徹落實黨中央、國務(wù)院決策部署，進(jìn)一步擴大高水平對外開放，提升跨境投融資便利化，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)更好統(tǒng)籌國內(nèi)國際兩個市場兩種資源，充分發(fā)揮外債資金服務(wù)高質(zhì)量發(fā)展、提升國際循環(huán)質(zhì)量和水平的積極作用，現(xiàn)就優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用中長期外債（以下簡稱“借用外債”）有關(guān)事項通知如下：

一、積極支持行業(yè)地位顯著、信用優(yōu)良、對促進(jìn)實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展具有帶動引領(lǐng)作用的優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用外債?，F(xiàn)階段重點支持同時滿足以下條件的企業(yè)：

（一）符合《企業(yè)中長期外債審核登記管理辦法》（國家發(fā)展改革委2023年第56號令）等有關(guān)規(guī)定要求；

（二）生產(chǎn)經(jīng)營符合國家宏觀調(diào)控和產(chǎn)業(yè)政策；

（三）近一年營業(yè)收入規(guī)模排名行業(yè)前五，資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)優(yōu)于行業(yè)平均水平；

（四）企業(yè)國際信用評級為投資級（BBB-及以上）或國內(nèi)信用評級為AAA；

（五）最近三年，（1）未發(fā)生境內(nèi)外債務(wù)違約且不存在處于持續(xù)狀態(tài)的延遲支付本息事實；（2）無重大違法違規(guī)行為，未納入嚴(yán)重失信主體名單；（3）財務(wù)報表未被注冊會計師出具否定意見或無法表示意見，如被注冊會計師出具保留意見的，保留意見所涉及事項的重大影響已經(jīng)消除。

二、對于優(yōu)質(zhì)企業(yè)申請辦理外債審核登記，我委將在現(xiàn)行管理基礎(chǔ)上，實行專項審核，適當(dāng)簡化相關(guān)要求，加快辦理流程。

（一）企業(yè)可提交包含子公司在內(nèi)的年度計劃性合并外債額度申請；

（二）如申請借用國際商業(yè)貸款，暫無法提供已簽署貸款協(xié)議、但能提供貸款機構(gòu)意向性文件的，可予“容缺辦理”；企業(yè)應(yīng)在首次提取貸款后向我委報送信息時，補充提供相關(guān)貸款協(xié)議；

（三）如申請發(fā)行境外債券，暫未確定主承銷機構(gòu)的，可予“容缺辦理”；企業(yè)應(yīng)在每筆境外債券發(fā)行結(jié)束后向我委報送信息時，補充提供主承銷機構(gòu)盡職調(diào)查報告和真實性承諾函；

（四）國內(nèi)信用評級為AAA且國際信用評級達(dá)到A-及以上的企業(yè)，申請材料中的專業(yè)機構(gòu)法律意見，可由企業(yè)內(nèi)部法律或合規(guī)部門出具。

三、企業(yè)申請辦理外債審核登記時，應(yīng)同時說明適用優(yōu)質(zhì)企業(yè)外債管理的理由，并提供相關(guān)支持性材料。

四、企業(yè)應(yīng)確保申報材料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性。如有隱瞞、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，我委將按照《企業(yè)中長期外債審核登記管理辦法》有關(guān)監(jiān)管措施予以懲戒。

五、我委將結(jié)合企業(yè)申報材料統(tǒng)籌考慮，積極支持各類所有制的優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用外債，并將根據(jù)國家宏觀調(diào)控、產(chǎn)業(yè)政策及全口徑外債情況，適時調(diào)整優(yōu)質(zhì)企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)。

六、各省級發(fā)展改革部門可結(jié)合地方實際，主動服務(wù)，積極支持和指導(dǎo)區(qū)域內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展預(yù)期、增強發(fā)展信心，合理開展中長期外債融資，引導(dǎo)企業(yè)將外債募集資金用于配合落實國家重大戰(zhàn)略、助力構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系、促進(jìn)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。

七、我委將加強統(tǒng)籌高質(zhì)量發(fā)展和高水平安全，持續(xù)完善優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用外債事中事后監(jiān)管，切實防范外債風(fēng)險。

（一）聯(lián)合有關(guān)部門和地方發(fā)展改革部門建立協(xié)同監(jiān)管機制，對企業(yè)借用外債情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（二）對優(yōu)質(zhì)企業(yè)借用外債情況進(jìn)行抽查，重點核查企業(yè)外債額度使用率，外債資金是否按要求募集使用，借用外債信息是否按規(guī)定及時履行報送程序等。

（三）各省級發(fā)展改革部門應(yīng)充分發(fā)揮屬地管理優(yōu)勢，加強對轄區(qū)內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)外債募集資金投向的監(jiān)督檢查，確保外債資金依法合規(guī)使用，實施償債能力動態(tài)監(jiān)控和風(fēng)險預(yù)警，督促企業(yè)做好償還本息準(zhǔn)備，科學(xué)有效防范外債風(fēng)險。

八、我委對優(yōu)質(zhì)企業(yè)的任何表述以及我委對其借用外債所作的任何決定，主要基于企業(yè)對外公開信息，均不表明對企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險、償債風(fēng)險、訴訟風(fēng)險以及相關(guān)外債風(fēng)險或收益作出判斷和保證。投資者或貸款機構(gòu)應(yīng)進(jìn)行獨立決策并自行承擔(dān)風(fēng)險。

九、房地產(chǎn)企業(yè)及承擔(dān)地方政府融資職能的地方國有企業(yè)申請辦理外債審核登記，仍按原有規(guī)定進(jìn)行管理。

十、本通知自2024年7月29日起施行，有效期截至2029年7月29日。

國家發(fā)展改革委

2024年7月12日